Вопрос:Отношения кредитной организации и клиента в рамках факторингового обслуживания регламентируются генеральным договором об общих условиях факторингового обслуживания (далее - договор)./ span
Предметом договора являются общие условия факторингового обслуживания, при которых клиент обязуется уступать кредитной организации в целях обеспечения исполнения возникающих при финансировании обязательств денежные требования, вытекающие из поставки клиентом своему контрагенту (должнику, дебитору, покупателю) (далее - должник) товаров, выполнения работ или оказания услуг, на условиях отсрочки платежа в течение срока действия договора, а кредитная организация обязуется производить финансирование клиента в сроки и в порядке, определяемые договором в объеме, не превышающем установленного по каждому должнику лимита финансирования и процент финансирования, а также осуществлять административное управление имеющей отношение к должнику дебиторской задолженностью клиента. Договор заключается на неопределенный срок.
Существенные условия факторингового обслуживания: порядок проведения финансирования, сумма денежных средств, передаваемых клиенту в рамках договора, перечень уступаемых в целях обеспечения исполнения возникающих при финансировании обязательств денежных требований, а также расчетный период, лимит финансирования, процент финансирования, срок исполнения должником своих обязательств по контракту, заключенному между клиентом и должником (далее - контракт), оговариваются сторонами в соглашениях о финансировании клиента в рамках факторингового обслуживания (далее - соглашение о финансировании). Данные соглашения о финансировании заключаются по мере осуществления клиентом поставок товаров должнику на основании заключенного контракта. С момента подписания указанные соглашения о финансировании становятся неотъемлемой частью договора./ span
При решении осуществления факторингового обслуживания уполномоченным органом кредитной организации устанавливаются, как правило, следующие первоначальные основные условия его проведения: перечень должников, денежные требования клиента к которым будут приняты в целях обеспечения исполнения обязательств, возникающих у клиента при финансировании, лимит финансирования, срок действия лимита финансирования, процент финансирования, расчетный период. В связи с развитием деятельности клиента, ведущим к увеличению/уменьшению числа должников, изменению состава должников, увеличению/уменьшению оборотов по действующим контрактам, продлению действия заключенных контрактов, изменению их условий (сроков оплаты, порядка оплаты), велика вероятность возникновения необходимости изменения условий факторингового обслуживания.
В этих случаях уполномоченным органом кредитной организации должны быть пересмотрены условия факторингового обслуживания, которые при положительном решении должны, на взгляд банка, быть отражены в документарном сопровождении факторингового обслуживания следующим образом:
при продлении срока действия лимита финансирования заключение дополнительных соглашений к договору не требуется, так как договор заключается на неопределенный срок;/ span
при изменении условий факторингового обслуживания (увеличении лимита, изменении расчетного периода, изменении процента финансирования) заключение дополнительных соглашений к договору не требуется, так как в договоре не оговариваются условия факторингового обслуживания.
Все изменения оговариваются в соглашениях о финансировании. Таким образом, в очередном соглашении о финансировании указываются новые условия факторингового обслуживания, в соответствии с которыми продолжается осуществление факторингового обслуживания клиента.
То есть при изменении условий осуществления факторингового обслуживания дополнительные соглашения, изменяющие существенные условия первоначального договора в сторону, более благоприятную для клиента, не заключаются./ span
Согласно п. 3.7.2.2 Положения Банка России от 26.03.2004 N 254-П ссуда считается реструктурированной, если на основании соглашений с заемщиком изменены существенные условия первоначального договора по ссуде в сторону, более благоприятную для заемщика, в том числе если указанные соглашения предусматривают увеличение сроков возврата основного долга, увеличение суммы основного долга.
По мнению банка, продление срока действия лимита факторингового обслуживания и изменение условий факторингового обслуживания (увеличение лимита, изменение расчетного периода, изменение процента финансирования) не будут являться изменением договора в соответствии с п. 3.7.2.2 Положения Банка России от 26.03.2004 N 254-П и, как следствие, такая ссуда не будет являться реструктурированной. Правомерно ли это?
Кредитная организация/ span
Ответ:/ span
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО
от 26 февраля 2008 г. N 15-1-3-11/880
Департамент банковского регулирования и надзора рассмотрел запрос кредитной организации о применении Положения Банка России от 26.03.2004 N 254-П ''О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности'' и сообщает следующее.
Поскольку изменения генерального договора об общих условиях факторингового обслуживания не влекут за собой изменений заключенных соглашений о финансировании клиента в рамках факторингового обслуживания, которыми устанавливаются существенные условия совершения сделок факторинга (порядок проведения финансирования, сумма денежных средств, передаваемых клиенту в рамках генерального договора, перечень уступаемых в целях обеспечения исполнения возникающих при финансировании обязательств денежных требований, расчетный период, лимит финансирования, процент финансирования, срок исполнения должником своих обязательств по контракту), ссудная задолженность, возникшая в соответствии с этими соглашениями, не рассматривается как реструктурированная./ span
