ПИСЬМО БАНКА РОССИИ ОТ 24.11.2009 N 15-1-3-11/6872
Вопрос:Банк выдал ссуду заемщику для финансирования строительства объектов недвижимости (многоквартирного дома, офисного центра). Заемщик, в свою очередь, осуществляет продажи всем желающим квартир и офисов (частью введенных в эксплуатацию, частью не введенных) на основании договоров уступки права требования на недвижимое имущество.
Кредитным договором, заключенным между банком и заемщиком, допускается изменение его существенных условий (увеличение срока возврата кредита, снижение процентной ставки) при надлежащем исполнении заемщиком своих обязательств по договору и при отсутствии прямых негативных факторов, угрожающих финансовому состоянию заемщика.
Одновременно кредитным договором предусмотрено, что указанные выше изменения договора могут производиться в связи с отказом заказчиков (покупателей) от исполнения предварительных договоров уступки права требования на имущество.
В случае если данные отказы начинают поступать к заемщику (заказчики отказываются от покупки недвижимости) и на этом основании банк меняет условия кредитования заемщика на более благоприятные, может ли такая ссуда с учетом п. 3.7.2.2 Положения Банка России от 26.03.2004 N 254-П, разъяснений ДБРН от 17.11.2008 N 15-1-1-11/6158, а также текущей ситуации в строительном секторе экономики не признаваться реструктурированной?
Главное управление Банка России
Ответ:
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО
от 24 ноября 2009 г. N 15-1-3-11/6872
Департамент банковского регулирования и надзора рассмотрел обращение Главного управления Банка России от 23.10.2009 по вопросу применения требований Положения Банка России от 26.03.2004 N 254-П ''О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности'' (далее - Положение N 254-П) и сообщает следующее.
Ссуда может не признаваться реструктурированной в соответствии с п. 3.7.2.2 Положения N 254-П, в случае если в договоре о выдаче ссуды наряду с условиями, фактическое наступление которых будет являться основанием для заемщика исполнять обязательства по ссуде в более благоприятном режиме, также предусмотрены параметры возможных изменений (например, количество допустимых пролонгаций, их сроки, значение, на которое (до которого) может быть снижена процентная ставка).
Вместе с тем условие договора, изложенное в запросе (отказ заказчиков (покупателей) от исполнения обязательств по выкупу недвижимости), в нашем представлении, носит неопределенный характер с точки зрения перспектив надлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде (своевременно и в полном объеме), в том числе с учетом возможного влияния негативных факторов рынка недвижимости на заключение заемщиком новых договоров в целях реализации недвижимости. Полагаем, что такое основание не может быть принято в качестве условия для непризнания ссуды реструктурированной.
